Betriebliche Krankenversicherung
Bereits jetzt haben mehr als die Hälfte (55%) aller Unternehmen in Deutschland mit dem Fachkräftemangel zu kämpfen und längst ist nicht mehr das beste Produkt oder der beste Service, ausschlaggebend für den Erfolg eines Unternehmens, sondern ausreichend und passende Mitarbeiter zu haben.
Mit der Einrichtung einer betrieblichen Krankenversicherung (BKV) kannst du dir und Deinem Unternehmen einen entscheidenden Vorteil auf dem Arbeitsmarkt verschaffen. Eine BKV richtig eingesetzt hilft dir nicht nur bei der Gewinnung und Bindung von Fach- und Führungskräften, sondern idealerweise bei deren schnellerer Genesung.
Vorbei sind die Zeiten, in denen es ausreichte, pünktlich den Lohn zu zahlen oder einen kostenlosen Obstkorb zur Verfügung zu stellen. Qualifizierte Arbeitskräfte kennen ihren Wert und schauen zunehmend über den Tellerrand hinaus. Und genau hier kannst du mit einer betrieblichen Krankenversicherung ansetzen und für alle Seiten Mehrwerte schaffen. Wie du das schaffst und worauf du achten solltest, erfährst du im weiteren Verlauf dieses Artikels.
Was ist eine betriebliche Krankenversicherung?
Mit einer betrieblichen Krankenversicherung bietest du deinen Mitarbeitern einen Zugang zu einem fest definierten und von dir bestimmten Paket an Krankenzusatzversicherungen. Die Idee dabei ist, da anzusetzen, wo die Leistungen der Gesetzlichen Krankenkassen enden. So kannst du deinen Mitarbeitern durch den Privatpatientenstatus im Krankenhaus einen Zugang zur bestmöglichen medizinischen Behandlung schaffen oder Eigenbeteiligungen z.B. im Bereich alternativmedizinischer Leistungen oder Zahnersatzbehandlungen auffangen.
Das Ganze funktioniert so, dass du als Arbeitgeber für alle deine Mitarbeiter eine Krankenzusatzversicherung abschließt. Ideal ausgestaltet ist die BKV aufgrund der Gruppenkonditionen nicht nur wesentlich günstiger als eine vergleichbare einzelne Krankenzusatzversicherung, sondern hat für dich als Unternehmer keinerlei Veraltungsaufwand. Die Abrechnung der Leistungen mit dem Versicherer übernimmt der Mitarbeiter selbst und lediglich die einmalige An- oder Abmeldung von Arbeitnehmern fällt in dein Aufgabenbereich.
Ein großer Vorteil einer betrieblichen Krankenversicherung liegt in den fehlenden Zugangsvoraussetzungen was bedeutet, dass jeder deiner Mitarbeiter ohne eine Gesundheitsprüfung in den bestehenden Schutz eintreten kann. Gerade für Mitarbeiter welche am freien Markt aufgrund der Gesundheitsprüfung in Einzelverträgen vielleicht keine Chance mehr auf einen entsprechenden Schutz haben, ist dies eine super Sache. Ebenfalls entfallen in aller Regel auch eventuell vorhandene Wartezeiten.
Wie funktioniert die BKV?
Wie zuvor beschrieben handelt es sich bei der betrieblichen Krankenversicherung um einen Versicherungsvertrag den du als Arbeitgeber für deine Mitarbeiter abschließt. Dabei kannst du aus unterschiedlich großen Paketen mit mehr oder weniger Leistungsumfang wählen und diesen individuell an deine Vorstellungen und die Bedürfnisse deiner Mitarbeiter anpassen.
Darüber hinaus hast du die Möglichkeit deinen Mitarbeitern im Rahmen einer „Gesundheitskarriere“ sich immer besser werdende Leistungen zukommen zu lassen. So wäre es zum Beispiel vorstellbar, abhängig von der Betriebszugehörigkeit (z.B. nach 5 Jahren), die Leistungen für Mitarbeiter zu erhöhen und somit die Bindung zum Unternehmen weiter zu stärken.
Modelle der bKV im Überblick
Bei der Gestaltung einer betrieblichen Krankenversicherung hast du grundsätzlich die Wahl zwischen verschiedenen Modellen, die sich in Flexibilität und Leistungsumfang unterscheiden. Die gängigsten Varianten sind:
Budgettarif:
Beim Budgettarif erhält jeder Mitarbeiter ein jährliches Gesundheitsbudget (z. B. 400 oder 800 Euro), das er flexibel für verschiedene Gesundheitsleistungen einsetzen kann. Ob Zahnersatz, Sehhilfen, Heilpraktiker oder Vorsorgeuntersuchungen – der Mitarbeiter entscheidet selbst, wofür er das Budget verwendet. Dieses Modell bietet maximale Flexibilität und wird von vielen Anbietern wie SIGNAL IDUNA angeboten.
Bausteintarife:
Hier wählst du als Arbeitgeber feste Leistungsbausteine aus, die für alle Mitarbeiter gelten. Typische Bausteine sind z. B. Zahnersatz, Wahlleistungen im Krankenhaus (Chefarztbehandlung, Zweibettzimmer), Sehhilfen oder ambulante Gesundheitsversorgung. Diese Variante eignet sich, wenn du gezielt bestimmte Bereiche der medizinischen Versorgung absichern möchtest.
Mischmodelle:
Einige Versicherer bieten auch Kombinationen aus Budget- und Bausteintarifen an, z. B. das Kombimodell DebeCare. So kannst du Kernleistungen fest definieren und zusätzlich ein flexibles Budget zur Verfügung stellen.
Wie sieht die lohnsteuerliche Behandlung einer BKV aus?
Zahlst du als Arbeitgeber die Beiträge zur betrieblichen Krankenversicherung deiner Mitarbeiter, sind diese derzeit als Sachbezug zu werden und sind bis zu einer Freigrenze von 50 Euro pro Arbeitnehmer und Monat steuer- und sozialversicherungsfrei. Für dein Unternehmen gelten die Ausgaben als betrieblich veranlasste Beiträge und können als Betriebsausgabe von der Steuer abgesetzt werden.
Welche Vorteile bietet eine betriebliche Krankenversicherung?
Die Einrichtung einer betrieblichen Krankenversicherung bietet sowohl dir als Arbeitgeber als auch deinen Mitarbeitern und ggf. deren Familienmitgliedern eine Vielzahl von Vorteilen auf die ich im Folgenden einmal kurz eingehen möchte.
Der Hauptvorteil einer betrieblichen Krankenversicherung für dich als Arbeitgeber liegt in der Begeisterung bestehender oder potentieller Mitarbeiter. In Zeiten großen Fachkräftemangels reicht es nicht mehr aus, pünktlich das Gehalt zu bezahlen oder einen kostenlosen Obstkorb zur Verfügung zu stellen. Arbeitnehmer von heute achten immer mehr auf zusätzliche Benefits und genau da kann sich dein Unternehmen mit der Einrichtung einer BKV zukünftig positiv von Mitbewerbern abgrenzen.
Wie wichtig das Thema Mitarbeiterbindung ist belegt auch ein Blick auf den Gallup Engagement Index. Laut ihm sind lediglich 15 % der Arbeitnehmer mit einer hohen Bindung an ihren aktuellen Arbeitgeber ausgestatten und 14% haben bereits innerlich gekündigt. Die Gewinnung, Bindung und Erhaltung von Fachkräften bzw. Talenten ist das vorrangige Ziel einer nachhaltigen Unternehmensführung.
Mit der Einführung einer betrieblichen Krankenverischeurng förderst du nicht nur die Mitarbeiterbindung und Zufriedenheit, du erfüllst gleichzeitig und praktisch nebenbei Nachhaltigkeitskriterien (ESG-Kriterien) für eine nachhaltige Unternehmensführung. Um die Bedeutung für dich nochmal ein wenig herauszustellen hier ein paar Zahlen zum Fachkräftemangel:
- Bis 2025 werden dem Arbeitsmarkt bereits 4,5 Mio. Arbeitnehmer fehlen.
- 65 % der Betriebe sind bereits heute nicht optimal besetzt.
- 25 % haben gravierende Probleme bei der Stellenbesetzung.
- 1 von 10 Arbeitsplätzen sind heute durchschnittlich unbesetzt.
- Als Arbeitgeber sind sie auf langfristig gesunde Mitarbeiter angewiesen.
Ein weiterer Vorteil liegt in den niedrigen Kosten und der Steuer- und Sozialversicherungsbegünstigung. Gibst du deinem Mitarbeiter bei der nächsten Gehaltsrunde 50 Euro mehr Bruttogehalt, bleiben nach Steuer- und Sozialversicherungsabzug nur noch 25 Euro netto beim Mitarbeiter übrig. Du selbst hast aber 60 Euro an Ausgaben (AG-Anteil). Nimmst du die 50 Euro und packst sie in eine BKV, so kommen beim Arbeitnehmer tatsächlich auch Leistungen im Wert von 50 Euro an und du musst idealerweise keine zusätzlichen Steuern und Sozialabgaben auf diesen Beitrag bezahlen.
In Zeiten zunehmender Leistungskürzungen innerhalb der Gesetzlichen Krankenkassen hast du mit der Einrichtung einer betrieblichen Krankenversicherung die Möglichkeit deine Mitarbeiter eine Absicherung auf Privatpatientenniveau zu schenken. Leistungen wie Erstattungen bei Zahnarztrechnungen oder beim Heilpraktiker sind sofort erlebbar und werden von deinen Mitarbeitern direkt mit dir als Arbeitgeber in Verbindung gebracht.
Ein weiterer Vorteil für deine Mitarbeiter liegt darin, dass die Aufnahme in die betriebliche Krankenversicherung immer ohne Gesundheitsprüfung stattfindet. Unabhängig von etwaigen Vorerkrankungen, bekommen also alle deine Mitarbeiter den gleichen Versicherungsschutz und können diese auf freiwilliger Basis auch auf ihre Familienangehörigen ausweiten. Auch diese profieren dann von den äußerst günstigen Gruppenkonditionen.
Nachteile einer betrieblichen Krankenversicherung
So vorteilhaft eine betriebliche Krankenversicherung auch ist – es gibt einige Aspekte, die du und deine Mitarbeiter kennen sollten:
Die bKV ist an das Arbeitsverhältnis gebunden. Das bedeutet, dass der Versicherungsschutz in der Regel endet, sobald das Arbeitsverhältnis beendet wird. Mitarbeiter haben keinen direkten Einfluss auf die Tarifwahl oder Anpassungen.
Anders als bei der gesetzlichen Krankenversicherung oder privaten Zusatzversicherungen besteht kein automatischer Anspruch auf Fortführung des Vertrags nach dem Ausscheiden aus dem Unternehmen. Einige Versicherer bieten jedoch Mitnahmeoptionen oder die Umwandlung in einen Einzelvertrag an – meist zu höheren Konditionen.
Die Leistungen der bKV sind auf das vom Arbeitgeber gewählte Paket beschränkt. Mitarbeiter mit besonderen Bedürfnissen (z. B. umfangreiche Zahnbehandlungen) könnten zusätzliche private Krankenzusatzversicherungen benötigen, um Lücken zu schließen.
bKV für gesetzlich und privat Versicherte – gibt es Unterschiede?
Eine betriebliche Krankenversicherung steht grundsätzlich allen Mitarbeitern offen – unabhängig davon, ob sie in der gesetzlichen Krankenversicherung oder privat krankenversichert sind.
Die bKV ergänzt die Leistungen der gesetzlichen Krankenkassen und schließt Lücken, die durch Leistungskürzungen entstanden sind. Besonders attraktiv sind Bereiche wie Zahnersatz, Sehhilfen, Heilpraktiker oder Wahlleistungen im Krankenhaus, die von den gesetzlichen Krankenkassen nur teilweise oder gar nicht übernommen werden.
Auch privat Versicherte profitieren von einer bKV, insbesondere wenn ihr bestehender Tarif bestimmte Leistungen nicht oder nur eingeschränkt abdeckt. Zudem können sie durch die Gruppenkonditionen der bKV oft günstigere Beiträge erhalten als bei einer individuellen Aufstockung ihrer privaten Zusatzversicherungen.
Wichtig: Die steuerliche Regelung nach § 3 Nr. 1a EStG gilt für beide Gruppen gleichermaßen – bis zu 50 Euro monatlich sind als Sachbezug steuer- und sozialversicherungsfrei.
Was kostet eine betriebliche Krankenversicherung?
Die Kosten einer betrieblichen Krankenversicherung hängen von dem von Dir gewünschten Paket ab. Du kannst sie also maßgeblich beeinflussen, indem Du deinen Mitarbeitern mehr oder weniger Schutz bietest. Preislich gibt es das kleinste Paket schon ab weniger als 2-3 Euro im Monat, du kannst aber auch Pakete mit über 100 Euro pro Mitarbeiter und Monat wählen.
Welche Leistungen bietet eine betriebliche Krankenversicherung?
Klassischerweise suchst du für deine Mitarbeiter ein passendes Paket aus. Dabei gibt es z.B. Einsteigerpakete in denen du deinen Mitarbeitern die Bereiche Zahnersatz, Brille und Auslandsreisekrankenversicherung absicherst. Je nach Wünschen und Zielen kannst du diese Einstiegspakete dann noch upgraden und z.B. Leistungen für Heilpraktiker, Vorsorgeuntersuchungen, Schutzimpfungen oder auch den Privatpatientenstatus im Krankenhaus oder im ambulanten Bereich hinzubuchen.
Eine beliebte Variante sind auch die sogenannten Budgettarife bei denen du deinen Mitarbeitern ein jährliches Budget von z.B. 400 oder 800 Euro einräumst innerhalb dessen sie sich die Gesundheitsleistungen dann frei aussuchen können.
Was passiert bei Jobwechsel oder Ausscheiden?
Eine häufig gestellte Frage ist, was mit dem Versicherungsschutz passiert, wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt.
Einige Versicherer bieten die Möglichkeit, den Versicherungsschutz nach dem Ausscheiden aus dem Unternehmen privat fortzuführen. Dabei entfallen die günstigen Gruppenkonditionen, und der ehemalige Mitarbeiter zahlt den regulären Einzeltarif.
In vielen Fällen kann die bKV in einen Einzelvertrag umgewandelt werden. Der Vorteil: Es findet keine erneute Gesundheitsprüfung statt. Der Nachteil: Die Beiträge sind in der Regel deutlich höher als im Gruppenvertrag.
Ohne die Unterstützung des Arbeitgebers und ohne Gruppenrabatt steigen die Kosten für den Versicherungsschutz oft erheblich. Mitarbeiter sollten daher frühzeitig prüfen, ob eine Fortführung sinnvoll ist oder ob alternative private Zusatzversicherungen eine bessere Option darstellen.
Tipp: Kläre mit deinem Versicherer, welche Optionen für ausscheidende Mitarbeiter bestehen, und kommuniziere diese transparent im Rahmen der Einführung der bKV.
Unser Service für dich und deine Mitarbeiter
Du möchtest den nächsten Schritt in der Mitarbeiterbindung und -findung gehen? Dann kannst du dich voll und ganz auf uns verlassen. Wir kümmern uns nicht nur um das passende Konzept für dich und deine Firma, sondern übernehmen auch im Nachgang fast alles für dich.
Tue Gutes und rede darüber. Nun ist es aber immer schlecht, der Prophet im eigenen Land zu sein. Wir übernehmen die komplette Kommunikation und Beratung in Richtung deiner Mitarbeiter. Dabei ist es uns besonders wichtig, die von dir zur Verfügung gestellte soziale Leistung hervorzuheben. Aus unserer Sicht ist es nur so möglich, dass du und dein Unternehmen auch nachhaltig davon profitieren.
Selbstverständlich erhält jeder Mitarbeiter von uns einen Zugang zu unserer Gesundheitsapp und kann seine Rechnungen ganz bequem direkt mit uns abrechnen ohne dass du als Arbeitgeber hiermit zeitlich belastet wirst.
Health-Benefits optimal einsetzen
In der heutigen Arbeitswelt spielt das Thema Gesundheit eine immer größere Rolle. Viele Menschen leben bewusster und achten auf ihre körperliche und psychische Gesundheit. Für dich als Arbeitgeber kann es nur von Vorteil sein, wenn du diese Bedürfnisse erkennst und das Thema Mitarbeitergesundheit als Ressource wahrnimmst.
Hier ist es aber nicht damit getan, simple Fitnessgutscheine auszugeben oder einen Obstkorb bereitzustellen. Es geht vielmehr um Prävention und Therapie außerhalb des Angebotes einer Gesetzlichen Krankenkasse. Health Benefits sind ein wichtiger Aspekt einer erfolgreichen Mitarbeiterbindung geworden.
Eine richtig ausgestaltete und gut kommunizierte BKV erhöht durch die tägliche Erlebbarkeit nicht nur die Mitarbeiterzufriedenheit messbar, sie führt auch nachweisbar zu einer höheren Mitarbeiterbindung an dein Unternehmen bzw. einer gesteigerten Attraktivität auf dem Arbeitsmarkt. Mitarbeiter erkennen schnell: Hier geht es um mich persönlich – ich bin meinem Arbeitgeber wichtig.
Es gibt zahlreiche Untersuchungen die einen Hinweis auf eine gesteigerte Wertschöpfung und vor allem geringere Ausfallzeiten (Krankheitstage) deiner Mitarbeiter führen kann. Krankheitskosten können merklich reduziert werden und du profitierst von langfristig motivierten und gesunden Mitarbeitern.
Damit sich deine Investition in eine betriebliche Krankenversicherung auch nachhaltig rentiert, sollen deine Mitarbeiter die Leistungen natürlich aktiv nutzen. Nur so erkennen sie den Mehrwert. Wir als Versicherungsmanagement Kretschmer & Schweiger OHG stehen regelmäßig mit deinen Mitarbeitern in Kontakt und weißen sie auf die möglichen Leistungen/ Vorteile hin.
Wie du noch mehr aus deinem Versorgungswerk rausholen kannst
Die Einrichtung einer betrieblichen Krankenversicherung ist nur ein Baustein auf dem Weg zu einer gesteigerten Mitarbeiterbindung und besseren Chancen am Bewerbermarkt. Optimalerweise ergänzt du deine Strategie um das Konzept einer betrieblichen Altersvorsorge und/oder betrieblichen Unfallversicherung.
Um den Umfang dieses Beitrages nicht zu sprengen, haben wir dir das Wichtigste zu beiden Themen auf einer separaten Seite erklärt. Solltest du dich und dein Unternehmen zukunftssicherer aufstellen wollen, dann buche dir gerne einen Termin mit unserem Spezialisten und wir besprechen in alle Ruhe wie wir deine Wünsche und Ziele bestmöglich realisieren können.
Häufige Fragen zur betrieblichen Krankenversicherung
Ab wie vielen Mitarbeitern ist eine bKV sinnvoll?
Die meisten Versicherer bieten betriebliche Krankenversicherungen ab 1 bis 5 Mitarbeitern an. Auch kleine Unternehmen können somit von den Vorteilen profitieren. Je größer das Unternehmen, desto bessere Gruppenkonditionen sind oft möglich.
Ist die bKV für Arbeitgeber verpflichtend?
Nein, die Einrichtung einer betrieblichen Krankenversicherung ist freiwillig.
Können Mitarbeiter den Versicherungsschutz aufstocken?
Ja, viele Versicherer ermöglichen es Mitarbeitern, den Versicherungsschutz auf eigene Kosten zu erweitern. Auch die Mitversicherung von Familienangehörigen ist oft möglich – ebenfalls zu günstigen Gruppenkonditionen.
Was passiert bei Elternzeit oder längerer Krankheit?
In der Regel bleibt der Versicherungsschutz während der Elternzeit oder bei längerer Krankheit bestehen, solange das Arbeitsverhältnis fortbesteht. Details sollten im Vertrag mit dem Versicherer geregelt werden.
Kann die bKV gekündigt werden?
Ja, als Arbeitgeber kannst du die bKV kündigen. Allerdings solltest du bedenken, dass dies negative Auswirkungen auf die Mitarbeiterzufriedenheit und -bindung haben kann. Eine transparente Kommunikation ist hier entscheidend.
Gibt es unabhängige Bewertungen zur bKV?
Ja, Organisationen wie Stiftung Warentest oder die Deutsche Familienversicherung bieten Vergleiche und Bewertungen verschiedener bKV-Tarife an. Diese können dir bei der Auswahl des passenden Anbieters helfen.
Das sagen unsere Kunden
- Florian aus Haar bei München
- Wir fühlen uns sehr gut aufgehoben bei Herrn Schweiger. Vielen Dank für die reibungslose und unkomplizierte Betreuung. In jeglichen Themen zu Versicherung und Altersvorsorge ist man hier an der absolut richtigen Stelle. 5*
- Christina aus München
- Beste Versicherungsberatung, die ich je hatte! Sehr professionell, telefonisch und über das Online Tool individuell auf meine Bedürfnisse und Pläne angepasst. Und kompetente Antworten, auf meine vielen Fragen speziell zur Altersvorsorge. Kann ich nur wärmstens weiter empfehlen! Herzlichen Dank lieber Thomas Kretschmer!
